本帖最后由 脖子笨笨 于 2016-11-3 16:29 编辑
脖子笨笨金字塔思维文案 2016.11.3 关于2016年合同管理专项审计 现场审计的通知 集团各子公司: 根据总裁办公会的会议精神,集团审计法务部现安排对各家单位进行合同管理专项审计的现场审计工作,具体安排如下:
一、审计程序 1、合同内容抽样审计 (1)抽取各单位各类别合同占合同总数5%的样本,不低于2份,检查其起草、审核、管理层审批、档案管理等工作流程是否符合公司要求。 (2)检查所抽取合同内容的合理性 确认合同关键条款是否与实际流程一致,如存在差异,差异是否合理;检查格式合同的版本、内容与公司合同要求是否相符。 (3)检查合同主要条款是否存在约定不足、不详、条款缺陷、不妥或不具操作性,能否在维护公司利益的基础上力求公平、公正。 2、检查合同的实际执行情况: (1)根据业务实际进展情况,检查合同中各步骤是否得到执行。检查合同中约定的奖罚条款是否得到执行。 (2)检查合同台帐是否清晰、完整,财务部、生管部、销售部等部门是否做到及时对账,有无超出合同约定的款项支付,是否由未经审核的合同。 3、检查合同存档情况: (1)合同是否分类,并以订单编号为顺序建档,是否置于安全之处并专人保管。 4、现场沟通
二、时间安排 以上时间安排暂定,可视情况增加。 请各单位安排好相关工作人员配合合同专项审计工作。 审计法务部 2016年7月20日
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